Síganos

6/recent/ticker-posts

Ad Code

Responsive Advertisement

Análisis | Los altos ingresos en el Reino Unido están dejando al gobierno una propina gorda


Comentario

El viejo adagio es que pagas tus impuestos, pero no dejas propina. Sin embargo, muchas de las 5,5 millones de personas que actualmente pagan un impuesto sobre la renta de tipo más alto (40 %) en el Reino Unido están haciendo precisamente eso. Le están dejando al gobierno una propina muy generosa del 20% al no reclamar el monto total de la desgravación fiscal adeudada en sus contribuciones de pensión.

La escala del problema surgió por primera vez en 2021 cuando una solicitud de libertad de información del proveedor de pensiones PensionBee a la autoridad fiscal del Reino Unido, HMRC, sugirió que el 80% de los elegibles, alrededor de un millón de personas al año, no reclamaban el alivio adicional. Los datos hicieron referencia a los años fiscales 2016/2017 a 2018/2019 y revelaron un patrón constante de subdemanda.

El problema probablemente se ha agudizado desde entonces. Las desgravaciones del impuesto sobre la renta personal del Reino Unido se congelaron efectivamente desde 2019/2020 (salvo un aumento menor en 2021/2022), que HMRC estima que ya ha trasladado a 1,7 millones de contribuyentes de tasa básica al tramo impositivo más alto. La autoridad fiscal estima además que otros 2,4 millones se convertirán en contribuyentes con tasas más altas para cuando finalice el congelamiento en 2028. Si aquellos que están acostumbrados a pagar impuestos más altos no han reclamado su alivio total, es poco probable que aquellos que ingresaron inadvertidamente al la banda impositiva más alta estará mejor informada.

El problema surge porque, para muchos contribuyentes de tipo superior, la desgravación del tipo básico del 20% se aplica automáticamente a las aportaciones a las pensiones personales y de empresa. Sin el conocimiento de muchos, al parecer, el 20% adicional debe reclamarse por separado.

Consideremos algunos números hipotéticos. Si, como contribuyente de tasa básica, aporta £80 a una pensión personal autoinvertida (SIPP), aparecerán en su cuenta automáticamente £20 ($24) adicionales de desgravación fiscal del gobierno en cuestión de semanas, a veces días. . Por lo tanto, agregar £ 100 a su pensión cuesta solo £ 80 una vez que se tiene en cuenta la desgravación fiscal.

El trato es aún mejor si usted es un contribuyente con una tasa más alta. Tiene derecho a una desgravación fiscal a su tipo impositivo marginal del 40 % (o del 45 % si es un contribuyente con tipo adicional). Para un contribuyente del 40 %, una contribución de solo £ 60 atraería £ 40 de desgravación fiscal. Ampliando estos números, un contribuyente con una tasa más alta que contribuya con el límite anual a una pensión de 40 000 libras esterlinas solo necesitaría aportar 24 000 libras esterlinas con una desgravación fiscal que compense las 16 000 libras esterlinas adicionales.

El problema es que, para muchos, solo la mitad de ese alivio se paga automáticamente. Para todos los SIPP y muchos planes de pensiones de empresa, la desgravación adicional (en este caso, 8.000 £) debe reclamarse por separado. Esto es lo que un millón o más de personas se pierden año tras año. Y para aquellos que incluso están al tanto de la desgravación fiscal adicional, el proceso de reclamarla es tan detestable que aparentemente está diseñado para desalentar a todos menos a los más decididos.

Hay dos formas de aplicar. La más común es a través de la declaración de impuestos de autoliquidación. Desafortunadamente, muchos de los afectados en realidad no completan una declaración de impuestos anual. Solo necesita ganar más de £ 50,270 para ser un contribuyente de tasa más alta, pero, para quienes tienen un empleo remunerado regular, completar una declaración de impuestos solo es obligatorio si gana £ 100,000 o más.

Por lo general, presentar una declaración de impuestos no es algo que haría voluntariamente, incluso si hubiera un incentivo financiero. Un indicio de la complejidad es que las notas de orientación son incluso más largas que la declaración misma. La forma en que se formulan las preguntas también es obtusa. La primera pregunta, por ejemplo, requiere que ingrese “Pagos a planes de pensiones registrados donde su proveedor de pensiones solicitará una desgravación fiscal de tasa básica (llamada ‘desgravación en la fuente’). Ingrese los pagos y la tarifa básica del impuesto.”

Esto se relaciona con las pensiones personales, más comúnmente los SIPP. Lo que se requiere aquí es que sume sus contribuciones SIPP en el año fiscal dado más la tasa básica de desgravación fiscal ya recibida.

Si presenta una reclamación relacionada con el plan de su empleador, deberá saber si sus contribuciones a la pensión se deducen de su sueldo antes o después de deducir el impuesto sobre la renta. Su empleador debe saber esto. Si las contribuciones a la pensión se deducen de sus ingresos después de impuestos, lo más probable es que usted mismo tenga que reclamar el alivio adicional.

Si tiene aversión a las declaraciones de impuestos, y pocos lo culparían si lo hiciera, es posible llamar o escribir a HMRC.

La buena noticia es que si se da cuenta de que se ha estado perdiendo un alivio de tasa más alta, es posible retroceder las reclamaciones hasta cuatro años. Usando el ejemplo anterior de un contribuyente de tasa más alta que hace la contribución máxima a su SIPP, esto podría proporcionar un impulso de £32,000 a su fondo de pensión, más £8,000 adicionales al año en el futuro.

La magnitud del problema pone de manifiesto un problema sistemático que va mucho más allá de tener que solicitar una desgravación fiscal dos veces para recibir la totalidad de sus derechos. La regulación de las pensiones y el código fiscal son demasiado complejos y se han vuelto cada vez más complejos con la introducción de una miríada de impuestos ocultos. No sorprende que un tema que combina pensiones e impuestos haya resultado en que más del 80% de los contribuyentes elegibles con tasas más altas no reciban lo que les corresponde.

Pero, por favor, persevera. Si puede atravesar el pantano, será mucho más fácil obtener lo que le corresponde en el futuro. Si no está seguro de si vale la pena el esfuerzo, pregúntese: ¿realmente quiere dejarle una propina al Ministro de Hacienda Jeremy Hunt?

Más de la opinión de Bloomberg:

• ChatGPT muestra cuán rezagada está Europa en tecnología: Lionel Laurent

• Deja de entrar en pánico por Boomerang Kids: Alexis Leondis

• ¿Por qué no somos todos ricos todavía?: Merryn Somerset Webb

Esta columna no refleja necesariamente la opinión del consejo editorial o de Bloomberg LP y sus propietarios.

Stuart Trow es coanfitrión de “Money, Money, Money” en Switch Radio y autor de “The Bluffer’s Guide to Economics”. Anteriormente, fue estratega en el Banco Europeo para la Reconstrucción y el Desarrollo.

Más historias como esta están disponibles en bloomberg.com/opinión

Read more Business News in Spanish

Reactions

Publicar un comentario

0 Comentarios

Ad Code

Responsive Advertisement